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PÓLIZA DE CRÉDITO
No es otra cosa que una cuenta corriente que nos permite disponer de una cierta cantidad de dinero a discreción, utilizando para ello los instrumentos de movilización de fondos habituales en una cuenta corriente como pueden ser cheques, pagarés, tarjetas o transferencias. Permite, además, la domiciliación de efectos comerciales o recibos periódicos.
Una póliza de crédito es un instrumento muy interesante para la empresa, dada su flexibilidad total, con el que paga por la financiación que realmente necesita. Para que se entienda más coloquialmente, este producto es una cuenta corriente a la que pueden ir vinculados talonarios de cheques, pagarés, transferencias o tarjetas de crédito. Todos estos instrumentos fueron vinculados a esta cuenta corriente, con el que podemos, si lo deseamos, disponer de dinero a crédito, o sea, exceder del límite de dinero real que actualmente tenemos en cuenta, siempre y cuando se hayan pactado con anterioridad las condiciones con el banco (límite de crédito, periodo de devolución, interés aplicable, etc.).
PAGARÉ
Antes de conocer el próximo producto de financiación a corto plazo es imprescindible saber qué es un pagaré. Es un documento privado, extendido en forma legal, por el cual una persona (emisor o suscriptor) se obliga a pagar a otra (tenedor o beneficiario) una cierta cantidad de dinero en una fecha determinada y especificada en el documento.
Nota: Debemos tener en cuenta que muchos clientes, una vez establecida una buena relación comercial, pactan formas de pago a 30, 60, 90 o incluso 120 días desde la fecha de recepción de los materiales o trabajos realizados.
DESCUENTO COMERCIAL (línea de descuento)
Es una operación de crédito mediante la cual se anticipa el importe del crédito no vencido (fecha de pago) instrumentado mediante efectos mercantiles (pagaré, letra de cambio y otros) a cambio de la cesión o endoso de estos a un precio determinado .
Para un mejor entendimiento de esta definición diremos que el descuento consiste simplemente en cobrar dinero anticipadamente a lo pactado entre el cliente y el proveedor, por ejemplo cobrar un pagaré emitido por un cliente que tiene una fecha de vencimiento (plazo de pago) a los 30, 60 o 90 días (plazo pactado) de forma anticipada a cambio de un coste determinado.
Esto quiere decir que el banco o la entidad con la que contractam la línea de descuento nos anticipa el dinero para cobrar dicho documento, todo ello a cambio de un precio pactado a la hora de la firma del contrato de apertura.
Nota: Es importante saber que las entidades financieras no aceptan todos los pagarés, letras de cambio ni documentos con fecha de vencimiento que queramos cobrar anticipadamente, ya que los bancos analizan el nivel de endeudamiento que tiene un emisor de dicho documento, y no pagan los que consideren de mucho riesgo o con pocas garantías de cobro.
FACTORING
Para entenderlo de una manera más coloquial diremos que el factoring nació de la necesidad que tenían las empresas exportadoras de cobrar facturas impagadas y la dificultad para gestionar estos cobros.
Entonces las entidades financieras detectaron esta nueva línea de mercado, ya que éstas sí que disponen de los medios materiales y humanos necesarios para la gestión de este recobro. Las empresas cedían estos cobros a las entidades financieras a cambio de una comisión, de tal manera que a partir de esta cesión la entidad financiera se encargaba de todas las gestiones necesarias para que se realizasen los cobros.
Este producto cede a la entidad financiera nuestra gestión de cobros, y actualmente no es sólo utilizado por las empresas exportadoras, sino que está extendido a empresas de ámbito tanto local como nacional.
El factoring es apto sobre todo para aquellas pymes (pequeñas y medianas empresas) la situación de las que no les permite soportar una línea de crédito.
CONFIRMACIÓN
A diferencia del factoring, la confirmación es un servicio ofrecido por entidades financieras que consiste en gestionar los pagos de una empresa a sus proveedores, ofreciendo a éstos la posibilidad de cobrar las facturas con anterioridad a la fecha de vencimiento. Hay que tener claro que la confirmación es un servicio de gestión de pagos y no un servicio de gestión de deudas.
La confirmación es atractiva para empresas que reúnan una o más de las siguientes características:
• Empresas que tengan diversificados sus proveedores.
• Empresas que tengan un sistema de pagos complejo.
• Empresas que quieran alargar el plazo de pago a proveedores, o mejorar sus condiciones de compra.
¿Qué ventajas ofrece la confirmación para la empresa y los proveedores de esta?
Para la empresa que incorpora este servicio de gestión de pago a sus proveedores, los principales beneficios son los siguientes:
- En mejora la imagen ante los proveedores, debido a que los pagos están avalados por una institución financiera.
- Evita costes de emisión de pagarés y cheques o manipulación de letras de cambio.
- Evita las incidencias que se producen en las domiciliaciones de recibos.
- Evita llamadas telefónicas de proveedores para informarse sobre la situación de sus facturas.
- Evita el seguimiento de distintas cuentas corrientes para conciliar los cargos de letras, pagarés o cheques.
- Permite que la empresa mantenga la iniciativa de pago.
- Obtiene información de gran ayuda en la gestión de las compras.
Para los proveedores, los beneficios que reporta el servicio de confirmación son básicamente los siguientes:
- Pueden cobrar sus facturas al contado, con el descuento previo de los costes financieros, eliminando completamente el riesgo de impago.
- Obtienen la concesión de una línea de crédito sin límite y sin consumir su propio crédito.
- Evitan el pago de timbres a los que no les repercutan a sus clientes, por el hecho de gestionar los cobros a través de traspasos o transferencias.
Para la empresa, ceder los efectos a pagar de los proveedores supone reducir los costes en el departamento de pagos, ya que es como si se subcontractassin los servicios.
La entidad financiera se encarga de realizar el pago a los proveedores anticipándose o no a la fecha de vencimiento